наступал до истечения срока кредита. Для полной гарантии возврата банку
целесообразно принимать в залог ценные бумаги и депозиты на сумму, равную
сумме кредита и процентов по нему, а также оговорить в договоре,
что в случае невозврата банк может в бесспорном порядке погашать ссуду
за счет залога.
В случае, если залогом являются товарно-материальные ценности,
недвижимость и т.д., банку также желательно выдавать кредит под залог,
стоимость которого превышает сумму выдаваемого кредита. Это требование
вызвано тем, что банку следует подстраховать себя на случай невозврата
заемщиком ссуды, и если банку придется погашать задолженность путем
реализации залогового имущества, то возможны нежелательные потери,
вызванные, к примеру, снижением цены залога ввиду срочности продажи или
изменением конъюнктуры рынка. Кроме того, реализуя залог, банк может
покрыть за счет вырученных средств и неполученную прибыль от процентов.
Помимо этого, выдавая кредит под залог, банк обязан:
- проверить, принадлежит ли закладываемое имущество заемщику,
затребовать письменное согласие всех собственников закладываемого
имущества, в случае, если собственность коллективная;
- проверить, не заложено ли это имущество ранее другому кредитору;
- в случае, если стоимость залога, указанная в подтверждающих
документах, вызывает сомнения, установить свою стоимость, предварительно
оценив его либо самостоятельно либо с привлечением квалифицированных
специалистов;
- провести маркетинговое исследование закладываемого имущества,
определить степень его ликвидности, реальную рыночную стоимость и
предположительную продажную цену на момент возможной реализации залога
банком в случае невозврата ссуды;
- в случае наличия опасений по поводу снижения стоимости залогового
имущества к моменту истечения срока кредита (к примеру, из-за сезонного
падения цен), то есть, если банк считает, что в случае невозврата
заемщиком ссуды реализация залога не покроет полностью задолженности,
банку стоит потребовать дополнительного залогового обеспечения.
При выдаче кредита под залог товарно-материальных ценностей банк
более обезопасит себя от возможных убытков по данному кредиту, если он
оформляет залог в виде заклада. При этом важно детально оговорить в
договоре все условия пользования заложенным имуществом, включая права,
обязанности пользователя, а также куда будут направляться средства,
вырученные при пользовании залогом. В противном случае заемщик, пользуясь
заложенным имуществом во время срока кредита, может снизить его реальную
стоимость, что в случае невозврата заемщиком ссуды снизит шансы
банка погасить его задолженность путем реализации залога.
При выдаче кредита, обеспеченного какой-либо гарантией либо
поручительством, банк должен проверить правильность заполнения гарантийного
обязательства, а также следует ли из него, что гарант (поручитель) обязан
в случае невозврата выплатить задолженность заемщика в бесспорном
порядке. Конечно, банку желательно получить гарантию как на основную
сумму кредита, так и на проценты по нему. Для большей безопасности банку
целесообразно требовать, чтобы к гарантийному обязательству прилагались
необходимые платежные документы, однозначно обуславливающие бесспорный
порядок взыскания задолженности с гаранта в случае невозврата
задолженности заемщиком. Кроме этого, банку следует оценить
платежеспособность гаранта (поручителя) не только в момент выдачи кредита,
но и
попытаться определить степень его платежеспособности к моменту истечения
срока кредита. Следует также обратить внимание на состояние банка,
в котором обслуживается гарант.
Если кредит выдается банком под залог, кроме кредитного договора
необходимо составить договор о залоге. В этом договоре о залоге должны
оговариваться все спецификации закладываемого имущества, условия
предоставления залога, условия и порядок перехода залога в собственность
банка в случае невозврата заемщиком ссуды, и другие требования и
обязанности сторон по отношению к залогу. К договору прилагается полная
опись закладываемого имущества с указанием цен, а также, если имеются,
сертификаты, удостоверения и прочая техническая документация. Договор о
залоге не должен противоречить законодательству Кыргызской Республики,
а в случаях, установленных законодательством, он должен быть нотариально
заверен. Количество подлинных экземпляров должно быть не менее, чем
число заключивших договор сторон.
Наличие залога предполагает наличие определенной системы его
администрирования: должно быть проведено обследование состояния залога,
осуществлена его оценка и составлен план контроля за условиями содержания
залога (приложение 7).
Необходимо помнить, что залог и гарантии (поручительства) являются
вторичными источниками обеспечения, и погашение кредита путем реализации
заложенного имущества является крайней и нежелательной для банка
мерой, поскольку оно сопряжено с рядом длительных бюрократических
мероприятий, и отнимает много сил и времени. Поэтому в случае, если заемщик
не погашает задолженность, банку желательно либо производить реализацию
заложенного имущества совместно с заемщиком, либо предоставить
эту процедуру ему самому, осуществляя необходимый контроль.
2. Работа по текущим кредитам
В целях профилактического предотвращения возможных потерь по
выданным кредитам, банку после выдачи ссуды необходимо осуществлять
постоянный контроль за кредитом. Сотрудники банка, отвечающие за работу с
кредитами, должны постоянно следить за соответствием реального движения
средств заемщика прогнозу, бизнес-плану, а также графику погашения
задолженности. Необходимо поддерживать непрерывный контакт с заемщиком,
быть по возможности в курсе его проблем и деятельности, а также знать
его планы и намерения. Все эти действия помогут банку в выявлении
возможных тенденций к ухудшению состояния заемщика, а, следовательно, и
кредита. Чем быстрее будут выявлены и определены эти тенденции, тем
оперативнее банк сможет принять необходимые превентивные меры по
исправлению ситуации и обеспечить защиту своих интересов. Поэтому
работникам, выполняющим функции по мониторингу кредитов, в случае
обнаружения какого-либо, пусть даже самого незначительного намечающегося
ухудшения, следует принимать соответствующие меры. К признакам, которые
могут служить предупредительными индикаторами, относятся, в частности:
- несвоевременное, неполное и неохотное предоставление информации
о финансовом положении, а также подозрения о возможной недостоверности
предоставляемых сведений;
- расхождения с представленным прогнозом движения средств и бизнес-
планом;
- несвоевременная выплата процентов;
- просьба о пролонгации;
- нецелевое использование кредита;
- уклонение заемщика от контактов с банком;
- преувеличенный оптимизм и повышенное дружелюбие к банку, вызывающее
сомнение в искренности;
- передача и продажа собственности;
- нереальные планы, прожектерство, неадекватная оценка ситуации,
необычные предложения;
- негативная информация, полученная о клиенте из каких-либо
источников;
- изменения (необязательно в худшую сторону) в экономической,
политической и других сферах, куда клиент поместил заемные средства;
- признаки нарастания конфликта внутри предприятия-заемщика;
- смена руководства предприятия-заемщика;
- и т.д.
При выявлении каких-либо из вышеуказанных предупредительных сигналов,
банку необходимо уточнить причину их появления. Если эта причина таит в
себе хоть минимальную возможность потенциального ухудшения состояния
кредита, банку следует взять данный кредит под особый контроль и принять
все надлежащие меры для обеспечения защиты своих интересов. Как пример
таких мер можно привести: внеочередную проверку наличия и условий
содержания залога, привлечение дополнительного обеспечения,
предупредительные беседы и иные виды психологического воздействия на
клиента, приостановление очередных выплат по кредиту до окончательного
прояснения ситуации, более детальное систематизированное изучение
заемщика и состояния отрасли, в которую он поместил занятые средства, и др.
При проведении работы с кредитом следует документировать и вести
учет всех мероприятий, проводимых с ним, включая запись в журнале краткого
содержания телефонных переговоров и встреч с клиентом, протокол
проводимых с ним бесед и т.п., а также обязательно отслеживать и заполнять
график погашения кредита и процентов по нему (приложение 8). Особенно
важно производить такой учет в работе с проблемными кредитами.
3. Мониторинг проблемных кредитов
3.1. Мероприятия, связанные с проблемными кредитами
В случае, если меры, принятые банком согласно пункту 2, не привели к
должному результату, банку следует отнести эти кредиты к категории
проблемных, со всеми вытекающими отсюда последствиями. Для ведения работы
с ними в банке должен быть создан специальный Комитет по работе с
проблемными кредитами, в ведение которого передаются все кредиты,
признанные таковыми. В первую очередь следует произвести пересмотр
классификации подобных кредитов в сторону ухудшения с соответствующими
отчислениями в РППУ. К постоянному пересмотру классификации проблемных
кредитов следует отнестись с особенной тщательностью, так как
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21