учитывать, принимая решение об установлении корреспондентских отношений с

иностранными банками и открытии у них своих корреспондентских счетов.

При открытии счетов Ностро банк должен руководствоваться следующими

принципами:

сохранности средств, размещенных на корреспондентских счетах;

свободного распоряжения средствами на корреспондентских счетах;

экономической целесообразности открытия корреспондентского счета, которая

вытекает из предполагаемых объемов клиентских платежей и других операций.

Особое значение при этом имеют сроки валютирования, которые определяются и

утверждаются банками-корреспондентами.

Датой валютирования при дебетовании счета является дата, начиная с

которой списанная (дебетованная) сумма не находится в распоряжении

владельца счета, при зачислении средств на счет- дата, начиная с которой

владелец счета вправе распоряжаться зачисленными на этот счет средствами.

При дебетовании счета также может быть сдвиг валютирования во

времени, в частности при покупке ценных бумаг на одной из немец-ких

бирж. В этом случае запись по дебету счета в банке осуществляется

спустя один день со дня покупки, и, следовательно, имеет место

валютирование со сдвигом в один день . Законодательством РБ

предусмотрено, что банки-резиденты имеют право открывать друг у

друга корреспондентские счета, на которых отражаются операции

только в иностранных валютах. Иностранные банки могут открывать

счета Лоро в банках республики как в иностранной валюте, так и в

белорусских рублях.

Банки могут открывать друг у друга один или несколько

корреспондентских счетов. Счета открываются и ведутся в разрезе

отдельных видов иностранных валют. Возможно использование

мультивалютных корреспондентских счетов.

Размер банковского остатка средств в банках-корреспондентах обычно

зависит от характера и объема услуг, предоставляемых коррес-пондентом.

Пользование корреспондентским счетом оплачивается в основном поддержанием

компенсационного баланса, т.е. минимального остатка денежных средств на

счете, и частично - выпла-той комиссионного вознаграждения (комиссии).

По корреспондентским счетам могут также выплачиваться про-центы. Однако в

отдельных странах выплата процентов по этим счетам запрещена

законодательством. Данное положение объясняется тем, что основное

назначение корреспондентского счета - проведение банками расчетных

операций по поручениям клиентов, а не накопление и сбережение денежных

средств. По существу вклады кре-дитных институтов на указанных счетах

представляют собой депозиты до востребования. Остатки средств на

корреспондентских счетах обыч-но поддерживаются на минимальном уровне,

необходимом для совер-шения платежей.

В зависимости от договоренности между банками-корреспонден-тами за

ведение счетов (их открытие, закрытие, списание и зачисление средств,

направление выписок, авизо и т.п.) может взиматься комис-сия, о чем уже

было сказано выше. Это определяется характером взаимоотношений между

банками, активностью использования счетов и уровнем поддерживаемых на них

остатков.

Помимо основного корреспондентского счета в банках могут быть открыты

специальные корреспондентские счета для проведения отдельных операций как

в местной, так и в иностранной валюте.

Разновидностью банковских корреспондентских счетов являются клиринговые

счета. Они открываются тогда, когда в заключаемых торговых и платежных

договорах, корреспондентских соглашениях банков предусмотрен клиринговый

порядок расчетов. В данном случае равновеликие финансовые требования и

обязательства сторон взаимно погашаются, а сальдо оплачивается путем

списания с корреспондентских счетов.

В процессе .корреспондентских отношений банки-корреспонденты уведомляют

друг друга о совершенных операциях. Для этого используется авизо (итал.

avviso, извещение, уведомление ), представляющее собой официальное

извещение, преимущественно о выполнении расчетных операций, направляемое

одним банком другому. Банки высылают авизо своим корреспондентам и

клиентам о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатке средств

на счете, прочих расчетных опера-циях (выплате перевода, открытии

аккредитива, выставлении чека или иного расчетно-платежного документа и

т.д.). В авизо обычно указываются его номер, дата и характер проведенной

операции, сумма и номер счета, наименование плательщика и получателя

.средств и другие данные. Авизо оформляются на специальных бланках. В

качестве авизо могут также служить копии расчетных или бухгалтерских

документов (платежных поручений, мемориальных ордеров и пр.).

По способу отсылки авизо подразделяются на почтовые, телеграфные и

электронные . К почтовым авизо могут прилагаться товарные и другие

документы, послужившие основанием для проведения той или иной расчетной

операции. При отправке авизо по телеграфу используется специальный шифр

(переводной ключ). Электронные кодируются и подписываются электронной

подписью. Порядок отсылки авизо обусловливается корреспондентскими и

другими межбанковскими соглашениями или договором с клиентом .

Вывод: Степень эффективности функционирования платежной системы может

определяться следующими показателями - сроками прохождения платежей и

суммой операционных издержек, которые несут участники при проведении

расчетов. Тот факт, что сделки могут быть оплачены в короткие сроки и с

наименьшими затратами, делают систему привлекательной для пользователей.

1.3 ЭВОЛЮЦИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

Межбанковские расчеты являются одним из элементов платежной системы

государства. Безналичные расчеты между субъектами хозяйствования в

основном не могут быть завершены в пределах одного банка. Лишь

безналичные расчеты между клиентами, имеющими счета в одном банке,

производяться, минуя корреспондентские счета банков путем списания и

зачисления средств по соответствующим счетам, открытым на балансе данного

коммерческого банка. Если же расчеты производятся между клиентами, счета

которых расположены в различных филиалах одного банка, отражение операций

происходит по субкорреспондентским счетам этих филиалов.

Платежи клиентов, счета которых открыты в различных банках, порождают

межбанковские расчеты. Однако межбанковские расчеты могут быть

инициированы не только клиентами, но и самими банками, когда происходит

покупка-продажа кредитных ресурсов, валюты, ценных бумаг, наличных денег.

До начала 90-х годов расчеты между учреждениями банков осуществлялись в

централизованном порядке по счетам межфилиальных оборотов (МФО). Эта

система была разработана Госбанком СССР. Механизмом расчетов МФО был

введен в 1933 г. и соответствовал условиям одноуровневой банковской

системы. Устоявшийся на протяжении десятилетий порядок расчетов по

системе МФО был хорошо отлажен, содержал четкий механизм взаимодействия

между всеми банковскими учреждениями и единый порядок их урегулирования.

Однако такая модель расчетов могла функционировать лишь в условиях

централизованной системы хозяйствования и одноуровневой банковской

системы.

Централизованные расчеты банков республики осуществляются через

корреспондентские счета, открываемые каждому коммерческому банку в

обязательном порядке в Национальном банке. Децентрализованные расчеты

осуществляются по прямым корреспондентским счетам коммерческих банков,

открываемым по их желанию. Как правило, прямые корреспондентские расчеты

являются основной формой организации коррспондентских отношений с банками

иностранных государств. Прямые расчеты могут проводиться и между банками

республики, однако существует ряд законодательных ограничений,

определяющих возможную сферу их использования.

Децентрализованные корреспондентские счета коммерческие банки используют

для прямых расчетов с постоянными корреспондентами по операциям клиентов,

имеющих, как правило, стабильные партнерские связи.

Схема децентрализованных прямых расчетов по корреспондентским счетам

банков приведена на рис.1.

КОРСЧЕТ БАНК КОРСЧЕТ

КОРСЧЕТ БАНК

КОРСЧЕТ Б1

С

БАНК КОРСЧЕТ КОРСЧЕТ БАНК Б2

А КОРСЧЕТ КОРСЧЕТ БАНК Б3

Рис.1. Расчеты, основанные на установлении двусторонних корреспондентских

отношений

Одним из условий осуществления расчетов по счетам Лоро и Ностро является

проведением по ним операций в пределах остатка средств на этих счетах. В

отдельных случаях в корреспондентских соглашениях банки могут

предусматривать возможность превышения остатков и оговаривают его лимит –

лимит овердрафта.

Перевод средств по счетам производится с использованием системы

S.W.I.F.T., телекса, электронной почты или другими способами,

предусмотренными корреспондентским соглашением.

Прямые межбанковские расчеты по корреспондентским счетам обладают рядом

преимуществ;

1) они в наибольшей степени отвечают интересам клиентов, которые связаны

с клиентами других банков устойчивыми контрактными отношениями. Чаще

всего корреспондентские отношения устанавливаются именно для

предоставления услуг клиентам;

2) позволяют сократить время документооборота, поскольку обмен

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17