ценой ( цена договора обратной продажи выше) и сроками исполнения. Таким

образом оплата покупной цены по первому договору экономически

равнозначна по смыслу выданному кредиту. Разница между ценой 1 и 2

договоров является платой за пользование кредитными ресурсами, т.е.

процентами, а временный интервал между сроком- срок кредитования. Имущество

которое является предметом договора купли-продажи исполняет функцию

обеспечения возврата кредита, то есть практически такую, как залог.

Договором обязательно оговаривается, что в случае невыплаты закупочной

цены ( фактически невозврата кредита) банк имеет право отказаться от

договора и распорядиться имуществом по своему усмотрению.

В банковской практике используется более юридически обоснованная

конструкция. Она состоит в одновременном составлении таких договоров:

1) кредитного договора;

2) договора купли-продажи имущества;

3) предварительного договора обратной покупки имущества,

составленного по одной цене.

Это избавляет банк об возможности быть обвиненным в осуществлении

торговой деятельности с целью получения прибыли. При современном

возвращении кредитов и процентов, стороны обязаны выполнить договор

обратной продажи. В противном случае имущество остается собственностью

банка, его интересы защищены, хотя и нетрадиционным , но законным способом.

Наличие ссуды , особенно высокого класса, является важным критерием

снижения риска банка при кредитовании. При отнесении кредита к категории

нестандартных кредитов банк полностью или частично может компенсировать

свои потери.

2 Анализ кредитного портфеля Черниговской дирекции.

Акционерный коммерческий агропромышленный банк "Украина"

образован на базе бывшего Украинского республиканского банка

Агропромбанка СССР как акционерное общество на основании решения

Собрания учредителей ( протокол от 04 сентября 1990 г.№1 ) и

зарегистрирован Госбанком СССР. Банк перерегистрирован в НБУ 27

сентября 1992 г.

Основателями банка являются:

---Центральная организация потребительских обществ Украины;

---Национальная акционерная страховая компания "Оранта"

---Министерство сельского хозяйства и продовольствия Украины.

Деятельность банка осуществляется согласно Закона Украины "О

банках и банковской деятельности", Устава банка, генеральной лицензии НБУ

№34 на право осуществления операции с валютными ценностями , разрешения

Министерства финансов Украины №20 на осуществления деятельности как

депозитария инвестиционного фонда или инвестиционной компании, лицензии

Фонда государственного имущества № 49 на осуществление банками

посреднической деятельности с ценными бумагами.

Основная цель деятельности банка "Украина"- качественное

удовлетворение нужд своих клиентов в разнообразных банковских услугах , а

также содействие экономическому , социальному и культурному развитию

Украины путем поддержки предпринимательства, привлечения инвестиций в

развитие экономики, главным образом агропромышленного сектора

усовершенствования кредитно-финансовой системы в целом и установления

эффективных внешнеэкономических связей.

Основная задача банка - комплексное обслуживание предприятий,

организаций, объединений всех отраслей экономики и форм собственности и

граждан с обеспечением приоритетного обслуживания агропромышленного

комплекса. В общем объеме кредитных вложений доля кредитов предприятиям и

хозяйствам агропромышленного комплекса составляет почти 70 %.

Характерной чертой деятельности банка "Украина" является его

универсальность в предоставлении клиентам широкого выбора услуг. Наряду с

традиционными операциями по кредитному, расчетному и кассовому

обслуживанию клиентов банка проводит факторинговые и лизинговые операции.

Банк выдает краткосрочные и другие кредиты, практикует выдачу поручительств

, проводит экспертную оценку технико - экономического уровня

проектной документации на строительство объектов, осуществляет вкладные

операции, все виды операций с ценными бумагами, предоставляет различные

консульта ционные, информационные, рекламные и другие услуги.

Преимущественное количество клиентов банка - предприятия

агропромышленного комплекса ; колхозы , совхозы , предприятия

перерабатывающей и обслуживающей отраслей , потребительской

кооперации, кооперативы, крестьянские ( фермерские ) хозяйства,

арендаторы и другие предприятия и учреждения.

Банком обслуживалось около 90% централизованных государственных

капитальных вложений предприятий и организаций АПК и почти 20 % таких

капитальных вложений в других отраслях экономики государства.

Стратегическими направлениями развития банка "Украина" в 1997-

1998 г. стали:

---поддержание финансовой стабильности банка

---наращивание кредитно-инвестиционной активности банка на базе

расширения собственной клиентуры , объема и структуры

предполагаемых услуг и повышение их качества,

---приоритет интересов акционеров в отношениях с банком,

---развитие валютных операций согласно международным требованиям

с целью укрепления финансового состояния украинских

товаропроизводителей.

Основные черты кредитной политики :

---увеличение объемов кредитных ресурсов,

---расширение кредитных отношений с предприятиями различных

форм собственности,

---широкая отраслевая структура кредитных вложений (сельское

хозяйство, промышленность, АПБ, строительство, транспорт, торговля),

---жесткий контроль за обеспечением возвращения кредитов путем

применения различных форм гарантий ( гарантии банков и

организаций ), страхование соглашений, залоговых форм,

---повышение технического обеспечения и квалифицированного уровня

работников кредитных подразделений банков,

---продуманная процентная политика.

Кредитная деятельность банка и его экономические результаты

в значительной мере зависят от состояния его ресурсного

обеспечения. Субъектами кредитования являются колхозы, совхозы,

крестьянские фермерские хозяйства, промышленные предприятия, строительные

и торговые АПК и другие юридические лица независимо от форм

собственности.

Преимущественная часть кредитных вложений (70-80%), как и

раньше

направлена на развитие АПК , что обусловило размер средней процентной

ставки по этих кредитах практически на уровне ставки рефинансирования.

Дирекция АК АПБ "Украина" Черниговской области является

структурным подразделением банка "Украина", имеет собственный и

консолидированный баланс с учетом балансов подотчетных

подразделений, осуществляет свою деятельность на позициях полного

хозрасчета в целом по Дирекции в соответствии с бизнес-планом,

утвержденным Правлением банка.

Дирекция действует на основании Положении о Дирекции АК АПБ

"Украина" по Черниговской области . В своей деятельности

руководствуется законами Украины , постановлениями Верховного Совета и

НБУ, Уставом и другими нормативными документами банка "Украины".

Дирекция банка "Украина" по Черниговской области осуществляет

руководство и контроль за работой 24 районных отделений банка. Согласно

Положения о Дирекции и при наличии соответственно оформленных

доверенностей банка "Украина", Черниговская Дирекция совершает следующие

банковские операции:

---привлечение и размещение денежных вкладов и кредитов;

---проведение расчетов по поручению клиентов и их кассовое

обслуживание

---ведение счетов клиентов, банков-корреспондентов;

---финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или

распорядителей инвестированных средств;

---покупка , продажа и сохранение платежных документов, ценных

бумаг, операции с ними;

---приобретения права требования на поставку товаров и оказания

услуг , принятие риска выполнения таких требований и инкассирование этих

требований (факторинг)

---приобретение за собственные средства средств производства для

передачи их в аренду (лизинг);

---покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной

валюты ( в наличной и безналичной форме);

---доверительные операции;

---оказание консультационных услуг;

---проведение операций по кассовому исполнению государственного

бюджета;

---осуществление других операций согласно решения НБУ и банка

"Украина".

Проводя кредитные операции Дирекция имеет право:

---требовать от клиентов при решении вопросов о выдаче кредитов

представления документов и сведений , необходимых для

всестороннего изучения их финансового состояния и подтверждения

кредитоспособности;

---проводить проверки использования заемщиками предоставленных им

ссуд согласно с условиями кредитного договора;

---прекращать кредитные отношения с заемщиками, досрочно взыскивать

задолженность по предоставленным ссудам;

---объявлять клиента неплатежеспособным и обращаться по этому

вопросу в арбитражный суд.

Работой по кредитованию заемщиков занимается отдел

краткосрочного кредитования. Учреждениями банка Украина по Черниговской

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23