Здоп = (10 * Зосн)/100= (10 * 47540)/100 = 4754 руб.

Итого основная и дополнительная заработная плата составляет:

Зобщ = 47540+4754=52294 руб.

Отчисления на социальные нужды

Отчисления на социальные нужды составляют на сегодняшний день 26% от общего фонда заработной платы, следовательно:

ОТЧсоц = Зобщ * 0,26 = 52294*0,26 = 13596,44 руб.

Стоимость машинного времени.

Затраты на оплату машинного времени (Зомв) зависят от времени работы на ЭВМ (Тэвм), себестоимости машино-часа работы ЭВМ (Смч) и включают в себя амортизацию ЭВМ и оборудования, затраты на электроэнергию.

Стоимость одного машинного часа работы равна:

Смч=0,24 кВт/час*1,06 руб./кВт=0,25 руб./час

Время работы ЭВМ рассчитывается по формуле:

Тэвм=0,35*Тэск+0,6*Ттех пр+0,8*Траб пр+0,6*Твн ,

где Тэск, Ттех пр, Траб пр, Твн - фактические затраты времени на разработку эскизного, технического, рабочего проектов и внедрения соответственно, с учетом поправочных коэффициентов, дни.

Тогда :Тэвм=0,35*30+0,6*30+0,8*50+0,6*20=80,5 дней

С учетом того, что ЭВМ работала по восемь часов в сутки получаем:

Тэвм=80,5 дн*8ч=644 ч

Себестоимость электроэнергии рассчитывается следующим образом:

Сэл= Тэвм*Смч=644*0,25=161 руб.

Затраты на амортизацию (Aм) ЭВМ и оборудования - это затраты на приобретение оборудования и его эксплуатацию, при чем, надо учесть, что если машина используется еще для какой-нибудь работы, то в статью расходов включают часть стоимости в виде амортизационных отчислений.

,

где Оф - персональная стоимость оборудования, руб.; Нам - норма амортизации, % (принято 20%); Тэвм - время использования оборудования, дн.

Таблица 4.3. Стоимость оборудования и амортизационные отчисления.

Затраты на оплату машинного времени (Зовм) включают:

Затраты на оборудование в размере 1192,7 руб.

Затраты на электроэнергию в размере 161 руб.

Получаем, что стоимость машинного времени составляет:

Зовм=1192,7 +161=1353,7 руб.

Стоимость инструментальных средств

Стоимость инструментальных средств включает стоимость системного программного обеспечения (СПО), использованного при разработке системы, в размере износа за период использования. Норма амортизации для СПО 30%, а время использования 80,5 дней.

Таблица 4.4 Стоимость СПО

Затраты на амортизацию инструментальных средств : Электронный ресурс, http://www.softkey.ru

2786,84 руб.

Расчет стоимости машинного времени

;

руб./ч.

Накладные расходы. Накладные расходы составляют 30% от основной заработной платы, а значит:

Рн = Зосн * 0,3 = 47540 * 0,3 = 14262 руб.

Ниже в таблице 4.5 указана смета затрат на разработку системы.

Таблица 4.5 Смета затрат на разработку системы

Получаем, что затраты на научно-исследовательские работы равны:

Книр= 85468,98 руб.

Итоговая сумма затрат на разработку распределяется по этапам проектирования пропорционально трудоемкости и составляется инвестиционный план, показанный в таблице 4.6.

Таблица 4.6. План инвестиций.

4.3 Единовременные расходы системы при внедрении автоматизированных рабочих мест (АРМ)

К единовременным затратам пользователя программного обеспечения Kобщ относятся затраты на оплату:

программного обеспечения Цпо;

инструментальных средств Цис;

ЭВМ, прочих аппаратных средств и сетевого оборудования Кэвм;

обучение персонала Косв.

Стоимость программного обеспечения

Стоимость программного обеспечения, специально разработанного для заказчика, рассчитывается по формуле:

,

где Спо - себестоимость ПО, затраты на разработку по смете из таблицы 4.5; П - прибыль разработчика 20-30% к затратам; НДС - налог на добавленную стоимость 18%.

Итак, стоимость программного обеспечения равна:

(руб.)

Стоимость инструментальных средств, необходимых для функционирования системы. В их состав обычно входят операционные системы, а также прикладное программное обеспечение. На предприятии заказчика уже установлены и используются все необходимые инструментальные средства. Поэтому при внедрении не предусматривается расходов по данным статьям.

Стоимость технического обеспечения требуемого для развертывания Системы. Так как в банке установлено все необходимое техническое обеспечение и при внедрении не требуется никакого дополнительного оборудования, то расходы по данной статье не предусматриваются.

Затраты на обучение персонала

Затраты банка на освоение ПО и обучение персонала работе с программой и ЭВМ производятся по формуле:

Косв = Зчас * Чпр* Тосв = 70 *( 1 * 24 + 1*48) = 5040.00(руб.),

где Зчас - часовая зарплата программиста (Зчас = 70.00 руб./час);

Чпр - численность персонала на обучение (Чпр = 1 чел.);

Тосв - продолжительность обучения и освоения (Тосв = 24 часа).

Таким образом, на обучение 1 человека необходимо затратить 24 часа. Для руководителя необходим 48-часовой курс обучения.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13