банк регулирует два встречных потока средств. В начале 1999 года на единицу
привлеченных депозитов приходилось 4,87 единиц средств, ссуженных
заемщикам. В 2000 году этот показатель достиг значения 5,46. В сложившейся
ситуации банку необходимо увеличить поток депозитов для удовлетворения
потребности в кредитах.
Задача банка – эффективно разместить привлеченные средства.
Коэффициент использования привлеченных средств свидетельствует, что в 1999
году потребность в кредитах удовлетворялась не только за счет привлеченных
средств, но и на 32% за счет собственного капитала. В 2000 году этот
показатель достиг значения 1,60. Банку следует увеличить объем привлеченных
средств путем увеличения процентных ставок или за счет факторов неценовой
конкуренции.
2.2.2. Анализ структуры пассивов банка
Формирование банковских ресурсов отражается в пассивной части баланса.
Анализ структуры пассивов позволяет получить ценную информацию для
осуществления контроля за их состоянием, своевременного принятия
мероприятий для усовершенствования их структуры с целью обеспечения
достаточной прибыльности банковских операций (табл.7.).
Наибольший удельный вес в структуре пассивов приходится на фонды
банка. Прослеживается четкая тенденция снижения доли фондов (52,1% на
1.01.98 и 41,7% на 1.04.99). Это связано с уменьшением отчислений в фонды.
Такая мера ведет к повышению доходов, так как средства фондов практически
не приносят дохода.
Т
а
б
л
и
ц
7
Структура пассивных операций Джанкойского отделения АК АПБ «Украина»
Табл. 6. Структура пассивных операций Красногвардейского отделения АК АПБ
«Украина».
|Наименовани|1.01.98. |1.04.98. | 1.07.98. |1.10.98. |1.01.99. |1.04.99. |
|е | | | | | | |
|Показателя |Числитель |Знаменатель | | |
|1. Коэффициент |а) средние |а) средний | | |
|рычага |остатки по |уровень |0,19 |0,17 |
| |депозитам |собственного | | |
| | |капитала | | |
| |б) средние |б) средний | | |
| |остатки заемных|уровень |1,13 |0,68 |
| |средств |собственного | | |
|2. Коэффициент |Сумма активов, |Собственный | | |
|достаточности |подверженных |Капитал |1,80 |2,08 |
|собственного |риску | | | |
|капитала. | | | | |
Коэффициент рычага разделяется на два показателя. Первый указывает,
сколько банку удалось привлечь депозитов на единицу собственного капитала.
Значение этого коэффициента в Джанкойском отделении крайне мало (17%), что
еще раз подтверждает необходимость проведения мероприятий по увеличению
объема депозитов.
Второй коэффициент рычага свидетельствует о том, что на начало 1999
года средние остатки заемных средств составляли 113% собственного капитала.
В 2000 году этот показатель снизился до 68%. Банку наряду с привлечением
депозитов следует активизировать деятельность в области привлечения других
заемных средств, так как собственные средства банка ограничены и не могут
удовлетворять растущую потребность клиентов в кредитах.
Коэффициент достаточности собственного капитала говорит о том, что
активы, подверженные риску, полностью обеспечены средствами банка. Это
свидетельствует о надежности банка и об отсутствии риска для вкладчиков.
Однако это достигается за счет снижения доходности, что нежелательно для
любого вкладчика.
3. Анализ ликвидности банка
Управление деятельностью банка ограничено государством, что приводит к
снижению эффективности банковского менеджмента. Для снижения доли слишком
рискованных операций, проводимых коммерческими банками, и защиты средств
вкладчиков, а также для уменьшения возможностей для всякого рода махинаций
Национальным банком Украины предусмотрены экономические нормативы,
выполнение которых обязательно для всех банков (табл. 10.).
1
0
Анализ выполнения обязательных экономических нормативов ликвидности
Джанкойским отделением
АК АБ «Украина»
|Наименование |Методика расчета |Норма– |1.01.9|1.04.98|1.07.98|1.10.98 |1.01.99|1.04.9|
| | | |8 | | | | |9 |
|Пассивов |до одной |до |2 |3 |6 |один |Более 1 |Итого |
| |недели |30 дней |месяца |месяца |месяцев |год |года | |
|Активы | | | | | | | | |
|Касса |38,2 |- |- |- |- |- |- |38,2 |
|Корсчет |30,7 |5,0 |- |- |- |- |- |35,7 |
|Кредиты, выданные |50,3 |12,6 |41,8 |173,1 |190,0 |97,3 |20,1 |585,2 |
|Ценные бумаги |3,5 |40,2 |2,1 |10,0 |7,0 |- |- |62,8 |
|Дебиторы |- |0,7 |- |12,3 |- |- |1,8 |14,8 |
|Основные средства |- |- |- |- |- |- |458,2 |458,2 |
|Ресурсы, проданные в своей системе |28,3 |- |- |- |- |- |- |28,3 |
|Прочие активы |- |2,1 |- |5,8 |0,7 |- |- |8,6 |
| Всего активов |151,0 |60,6 |43,9 |201,2 |197,7 |97,3 |480,1 |1231,8 |
|Пассивы | | | | | | | | |
|Фонды банка |- |- |- |- |160,0 |30,6 |323,1 |513,7 |
|Расчетный и другие счета |51,4 |68,2 |47,7 |19,9 |- |- |- |187,2 |
|Депозиты юридических лиц |0,7 |1,0 |- |2,1 |1,1 |- |- |4,9 |
|Вклады граждан |12,3 |53,4 |1,2 |48,7 |0,2 |- |- |115,8 |
|Кредиты, полученные |- |- |- |0,3 |- |0,9 |- |1,2 |
|Бюджетные счета |3,1 |8,3 |- |4,6 |- |- |- |16,0 |
|Ресурсы, купленные в совей системе |327,7 |- |- |- |- |- |- |327,7 |
|Прочие пассивы |- |- |30,6 |8,8 |- |- |- |39,4 |
|Прибыль |- |- |- |- |- |25,9 |- |25,9 |
|Всего пассивов |395,2 |130,9 |79,5 |84,4 |161,3 |57,4 |323,1 |1231,8 |
|Дисбаланс |-244,2 |-70,3 |-35,6 |+116,8 |+36,4 |+39,9 |+157,0 |х |
|Чувствительность банка |По |по |по |по |по |по |По |х |
| |пассивам |пассивам |пассивам |активам |активам |активам |активам | |
|Чистый процентный доход банка будет|Процентные|Процентные|Процентны|Процентн|Процентны|Процентн|Процентн| |
|сокращаться если: | | |е ставки |ые |е ставки |ые |ые |х |
| |ставки |ставки | |ставки |Падают |ставки |ставки | |
| |растут |растут |растут |Падают | |падают |Падают | |
изменениями процентных ставок. Так, например, если специалисты банка
предвидят повышение уровня процентных ставок в течение следующей недели,
одного и двух месяцев (когда банк чувствителен по пассивам), то ожидается
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9
