предоставить ему кредит в определенной сумме и на определенный срок. Для
банка заявление служит мемориальным ордером, оформляющим предоставление
ссуды со ссудного счета клиента. заявление подшивается в документы дня.
Заключение на кредитную заявку представляет собой типовой бланк,
заполняемый кредитным работником на основании изучения просьбы клиента. В
нем содержаться положения и показатели, характеризующие оценку банком
юридического статуса и финансового положения заемщика. В числе общих
положений указываются: организационно-правовая форма клиента; наименование
банка, где открыт его расчетный счет; наличие задолженности по ссудам, в
том числе выданным другими банками.
Финансовое состояние клиента выражается в показателях его
кредитоспособности: уровни коэффициента покрытия, коэффициента ликвидности,
коэффициента обеспеченности собственными средствами; объемы реализации,
прибыли, активов, просроченных платежей. В своем заключении кредитный
работник дает также оценку управления и состояния учета, отмечает
соответствие целевой направленности ссуды приоритетам кредитной политики
банка, предлагает целесообразные для данного случая способы обеспечения
возвратности кредита. Завершается документ проектом решения: выдать ссуду
или отказать в выдаче ссуды.
Особое место среди кредитных документов принадлежит кредитному
договору, регулирующему весь комплекс взаимоотношений банка с клиентом. Как
правовой документ кредитный договор должен соответствовать весьма жестким
требованиям по оформлению, структуре, четкости формулировок. Именно поэтому
оправдано существование типовых форм кредитных договоров применительно к
различным видам кредитов. В выработке наиболее приемлемых структур
кредитного договора и формулировок всех его пунктов активное участие должны
принимать юристы. Их участие необходимо также при внесении изменений и
дополнений в договор.
Основываясь на типовой форме, банки обычно разрабатывают собственные
варианты кредитных договоров. Их может быть несколько, причем основное их
отличие друг от друга сводится, как правило, к тому или иному механизму
обеспечения погашения кредита:
. договор, предусматривающий предоставление заемщиком гарантий;
. договор, предусматривающий передачу заемщиком залога;
. договор, предусматривающий страхование ссуды за счет заемщика в
страховом обществе;
. договор комбинирующий все или част предыдущих условий.
Договоры подобного рода обычно относятся к коммерческой тайне банка.
Российские банки уже накопили определенный опыт составления кредитных
договоров. Однако эта сторона их деятельности еще далека от совершенства,
причем как в правовой, так и в экономической части. В одном и том же баке
для однородных ссуд нередко используются разные по форме кредитные
договоры; многие их пункты неконкретны, а взаимные обязательства сторон
сформулированы нечетко. Часто допускаются небрежности в оформлении
(отсутствуют то печать одной из сторон, то указания должностного положения
лиц, подписавших договор; отдельные пункты не заполнены и не прочеркнуты,
название документа различно в разных случаях и т.д.).
В экономическом плане кредитные договоры зачастую отличаются повышенным
формализмом: не отражают специфики взаимоотношений банка с клиентом в
зависимости от качества ссуды (за исключением процентной ставки); не
содержат набора эффективных мер по обеспечению целевой направленности и
возвратности ссуд; практически не предусматривают обязательств клиентов по
поддержанию каких-либо финансовых коэффициентов на определенном уровне; в
них отсутствуют нормы, регулирующие формы и методы контроля банком
финансового положения и иных характеристик заемщика.
Учитывая эти обстоятельства, а также международный опыт, можно
рекомендовать придерживаться следующей структуры типового кредитного
договора.
Преамбула, где указываются наименования сторон, организационно-правовая
форма каждой из них.
1. Предмет и сумма договора. В данном разделе уточняется вид кредита
(укрупненный объект, совокупный объект, целевая ссуда на
определенную сделку), цель и сумма кредита, порядок регулирования
предельного уровня (кредитная линия в правом или без права
превышения, лимит).
2. Порядок предоставления и погашения ссуды. Раскрывается конкретный
механизм выдачи и погашения ссуды с указанием предельного срока.
3. Способы гарантии возврата кредита. (залог, гарантия,
поручительство, страхование).
4. Условия кредитования. Указывается, каких уровней кредитоспособности
должен придерживаться заемщик.
5. Процентные ставки и комиссионное вознаграждение.
6. Обязательства сторон. Особое внимание обращается на обязательства
заемщика. В зарубежной практике в данном разделе предусматриваются
следующие обязанности клиента:
. подвергнуться независимому аудиту и представить соответствующее
заключение в банк;
. представлять в банк свою отчетность и все необходимые для
кредитования сведения;
. разрешать банку проводить проверки с предоставлением ему любой
отчетности в ходе таких проверок;
. не реорганизовываться без уведомления банка;
. застраховать имущество, в т.ч. находящееся в залоге;
. создать в банке, выдавшем кредит, депозит в определенной сумме
на срок до погашения ссуды;
. открыть в банке, выдавшем кредит, расчетный счет.
14. Санкции при невыполнении условий договора.
15. Порядок разрешения споров.
16. Срок действия договора.
17. Юридические адреса сторон.
18. Подписи сторон.
К кредитной документации относятся также договоры о залоге, гарантийные
письма, страховые полисы.
Договор о залоге должен соответствовать требованиям закона О залоге. В
документе должны быть отражены: вид залога (остается во владении
залогодателя или передается во владение залогодержателя), состав и
стоимость заложенного имущества; права и обязанности сторон применительно
к разным видам залога (в т.ч. право распоряжения заложенным имуществом);
виды контроля со стороны банка за сохранностью заложенного имущества (при
владении им залогодателем); момент возникновения права банка обратить
взыскание на предмет залога; порядок обращения взыскания. Содержание
договора о залоге дифференцируется по видам залога: заклад, залог товарно-
материальных ценностей без права их расходования; залог товаров в обороте
или переработке.
Гарантийные письма и страховые полисы также должны соответствовать
определенным требованиям правового и экономического характера. В правовом
аспекте они должны четко определять отношения сторон, что позволяет
защищать их интересы. В этой связи положительно должна быть оценена
практика заключения трехсторонних договоров поручительства и договоров
страхования. Включение в число участников таких договоров банка повышает
их эффективность, поскольку не позволяет изменять условия взаимоотношений
заемщика и поручителя без ведома банка. Важное значение имеет правильное
оформление гарантийных писем, договоров страхования или поручительства
(наличие всех реквизитов). при использовании банковских гарантий необходимо
заключение соответствующих межбанковских договоров.
В экономическом аспекте эффективность гарантий (поручительств) и
страхования кредитного риска зависит от кредитоспособности организаций,
гарантирующих возврат ссуд. Поэтому банкам необходимо обладать навыками
анализа кредитоспособности гаранта или страховой организации. В зарубежной
практике гарантии часто сопровождаются залогом имущества гаранта.
Одновременно банк до выдачи ссуды организует встречи с представителями
гаранта для выяснения их готовности выполнить свои обязательства в случае
непогашения ссуды заемщиком.
Наряду с кредитной документацией, имеющей правовой статус, в кредитной
работе используется также служебная документация, составляемая кредитными
инспекторами. К ней, в частности, относится справки о проверках клиентов на
месте. Одним из наиболее важных направлений таких проверок является
выяснение того, как выполняются условия кредитного договора. В зарубежной
практике результаты подобного контроля со стороны банка фиксируются в
специальных ведомостях. Форма ведомости разрабатывается банком. Обычно в
ней отражаются: условия кредитного договора, подлежащие проверке; даты
проверок; отметки (+,-) о выполнении. Если клиент не выполняет важные
условия кредитного договора, банк оперативно вводит санкции,
предусмотренные в нем.
Накопление информации о клиенте и характере его взаимоотношений с
банком - назначение кредитного дела. Банки России пока не уделяют должного
внимания ведению таких дел. В большинстве случаев они содержат лишь технико-
экономические обоснования, кредитные договоры и сопровождающие их документы
(договоры о залоге, гарантийные письма, страховые полисы). Редкостью в
кредитных делах являются даже балансы клиентов. Все это означает слабую
информированность банков о клиентах и, следовательно, высокий совокупный
риск кредитного портфеля.
Можно рекомендовать разрабатывать следующие основные разделы кредитного
дела:
Бухгалтерская отчетность, характеризующая кредитоспособность заемщика
(балансы, отчеты о прибылях и убытках).
Кредитная документация по всем ссудам, выданным клиенту за последние 2
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
