Кассовые операции. Наличие кассовых активов в необходимом размере –
важнейшее условие обеспечение нормального функционирования коммерческих
банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата
вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия операционных расходов,
включая заработную плату персоналу, оплату различных материалов и услуг.
Денежный запас зависит от: величины текущих обязательств банка; сроков
выдачи денег клиентам; расчетов с собственным персоналом; развития бизнеса
и т.д. Отсутствие в достаточном количестве денежных средств может подорвать
авторитет банка. На величину денежной наличности влияет инфляция. Она
увеличивает опасность обесценения денег, поэтому их необходимо скорее
пускать в оборот, помещать в доходные активы. Из-за инфляции требуется все
больше и больше наличных денег. Кассовые операции – операции, связанные с
движением наличных денег, с формированием, размещением и использованием
денежных средств на различных активных счетах.
Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них
зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных
средств между различными активами, статьями, пропорции между массой
бумажных, кредитных купюр и биллонной (разменной) монетой.
Прочие операции. Прочие активные операции, разнообразные по форме,
приносят банкам за рубежом значительный доход. В казахстанской практике
круг их пока ограничен. К числу прочих активных операций относятся:
операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые,
агентские, товарные и др.
Экономическое содержание указанных операций различно. В одних случаях
(покупка-продажа иностранной валюты или драгоценных металлов) происходит
изменение объема или структуры активов, которые можно использовать для
удовлетворения претензий кредиторов банка; в других (трастовые операции)
банк выступает доверенным лицом по отношению к собственности, переданной
ему в управление; в-третьих (агентские операции) – банк выполняет роль
посредника, совершая расчетные операции по поручению своих клиентов.
Операции с ценными бумагами. Коммерческие банки покупают ценные бумаги
для поддержания ликвидности, для увеличения доходов, а также для
использования их в качестве обеспечения обязательств по вкладам перед
федеральными и местными органами власти. Подавляющая часть всех инвестиций
приходится на государственные ценные бумаги . Инвестиции в краткосрочные
ценные бумаги правительства обычно приносят меньший доход, но являются
высоколиквидным видом активов с практически нулевым риском непогашения и
незначительным риском изменения рыночной ставки. Долгосрочные ценные бумаги
обычно приносят более высокий доход в течение длительного времени, поэтому
их часто держат до или практически до истечения срока. Коммерческие банки
охотно вкладывают деньги в ценные бумаги муниципалитетов, поскольку
уплачиваемый по ним процент не облагается федеральным налогом (в США).
С целью обеспечения ликвидности банки помещают сравнительно небольшие
суммы и в другие ценные бумаги.
В таблице кратко описаны операции банков с ценными бумагами.
|Наименование|Задача банка |Технология проведения |В чем интерес |
|операции |при |операции |банка |
| |осуществлении | | |
| |операции | | |
|Посредничест|Получение |А) “Полный выкуп с |Перепродать как |
|во банка |максимально |перепродажей” - банк |можно большую |
|между |возможной |выкупает за свой счет |часть выпуска по |
|эмитентами |прибыли за |весь выпуск (или свою |максимально |
|ценных бумаг|счет |долю выпуска), чтобы |возможной цене |
|и |посреднических|потом перепродать с |Распространить |
|инвесторами |услуг при |надбавкой; |максимально |
| |распространени|Б) “Распространение с |большую часть |
| |и среди |гарантией выкупа” - банк|выпуска, чтобы |
| |инвесторов |ищет инвесторов для |получит за это |
| |максимально |ценных бумаг эмитента и |максимальное |
| |возможного |сам гарантирует, что |вознаграждение |
| |объема ценных |выкупит всю | |
| |бумаг |нераспроданную среди | |
| |эмитентов |сторонних инвесторов | |
| | |часть выпуска; | |
| | |В) “Распространение без | |
| | |гарантии выкупа” - банк | |
| | |ищет инвесторов для | |
| | |ценных бумаг эмитентов, | |
| | |но недораспроданную | |
| | |часть выпуска сам не | |
| | |покупает | |
|Купля или |Получение |А) Банк заключает |Получить от |
|продажа |вознаграждения|договор комиссии о |клиентов |
|банком |от клиента за |покупке бумаг для |максимально |
|Ценных бумаг|точное и |клиента или о продаже |возможное |
|на вторичном|быстрое |бумаг клиента, во |вознаграждение. |
|рынке за |исполнение |исполнение которого банк| |
|счет и по |указаний по |заключает сделку | |
|поручению |покупке или |купли-продажи от своего | |
|клиента |продаже ценных|имени с третьим лицом; | |
| |бумаг |Б) Банк заключает | |
| | |договор поручения как с | |
| | |продавцом, так и с | |
| | |покупателем ценных | |
| | |бумаг, которые по | |
| | |инициативе и при | |
| | |посредничестве банка | |
| | |заключают между собой | |
| | |договор купли-продажи | |
|Покупка и |А) Поддержание|Банк эпизодически |Банк |
|продажа |собственного |выходит на рынок, где |ориентируется на |
|банком |инвестиционног|принимает решение |долгосрочные |
|ценных бумаг|о портфеля |продать, купить, или |факторы |
|от своего |ценных бумаг |придержать ценную бумагу|доходности ценной|
|имени и за | |исходя из долгосрочной |бумаги |
|свой счет с | |оценки прибыльности этой| |
|целью | |бумаги | |
|получения |Б) Спекуляция | | |
|доходов по |ценными |Банк часто выходит на | |
|этим |бумагами, т.е.|рынок, работая, как |Банк ориентирован|
|операциям |покупка с |правило, с постоянным |на краткосрочные |
| |последующей по|кругом контрагентов, |колебания цен, |
| |возможности |“играет” на |старается |
| |скорой |краткосрочной |максимизировать |
| |перепродажей с|конъюнктуре рынка |разницу между |
| |целью | |ценой покупки и |
| |получения | |продажи ценной |
| |прибыли за | |бумаги |
| |счет разницы в| | |
| |ценах | | |
| |В) ”Котировка”| | |
| |определенных | | |
| |ценных бумаг, |Банк отвечает на любую |Банк старается |
| |т.е. участие |просьбу со стороны |предугадать |
| |на рынке в |участников рынка о |движение рыночной|
| |качестве |заключении с ним сделки |цены ценной |
| |продавца этих |купли-продажи, называя |бумаги и |
| |бумаги для |предварительно цены, по |назначает цены |
| |всех желающих |которым он согласен в |продавца и |
| |их купить, в |данный момент купить ту|покупателя так, |
| |качестве |или иную ценную бумагу, |чтобы получить |
| |покупателя – |если контрагент захочет |доход на разнице|
| |для всех |эту бумагу продать, и |в ценах и не |
| |желающих |продать, если контрагент|потерять на |
| |продать |захочет купить |повышении или |
| | | |понижении цены |
| | | | |
2.3.Прочие операции коммерческих банков.
В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением
конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных
учреждений, а также крупнейших промышленных корпораций, создавших
собственные финансовые компании. Обострению конкуренции способствовало
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
