государственные внебюджетные фонды, за исключением случаев,
предусмотренных ФЗ. Органы власти S- РФ и местной власти м.б.
учередителями на основании соответсв-щих законод-х актов.
ЮЛ д. Иметь устойчивое финансовое положение, достаточность собственных
средств для внесения в уст.капитал, действовать не менее 3 лет,
выполнять обязательства перед бюджетом за последние 3 года, в течении
6 мес. Иметь прибыль. ФЛ д. Подтвердить источник происходжения
вносимых в уставной капитал средств. Для формирования уставного
капитала не м. исп-ся привлеченные денежные средства. Учередители не
м. в течении трех лет выходить из состава участников.
Учредители оформля-т спец. Документы:
1. подтверж-е право собственности на здание которое будет вноситься
в уставной капитал или перед-ся в аренду банка. Обяз-е условие –
наличие помещения банковского, отвечающего условиям.
2. пакет документов для регистрации: заявление с ходатайством о
гос.регистрации и выдачи лицензии, учередительный договор,
устав, бизнес-план, протокол собрания учередителей о принятии
устава и утверждении кандидатур на должность бухгалтера и
руководителя, свидетельство об уплате гос.пошлины, документы на
учередителей, анкеты на кандидатуры руководителя и
гл.бухгалтера, для руководства – высшее экономическое или
юридическое образование и опыт работы в банке не менее 3 лет.
Если банк созд-ся в жорме акционероного банка, то предоставляется проспект
эмиссии первого выпуска акции. Будущему банку отн-ся времен-й р\с в РКЦ,
куда ц.б. перечислено не менее 10% ном.ст-ти паев или акций. На момент
регистрации не менее 50% объявленного уст.капитала д.б. оплачено.
Приобретение более 5% акций или паев одним или группой взаимос-х участников
требует уведомление ЦБ в спец.форме. А если более 20%, то требуется
предварительное согласование с ЦБ и антимон-ым комитетом.
Решение о регистрации принимается в течении 6 мес. После предоставления
документов. В случае отказа он должен быть обоснованным. В случае согласия
учередители д.оплатить 100% объявленного учт.капитала, после предъявл-я
документов об оплате в 3-х дневный срок банку выд-ся лицензия.
Виды лицензий:
1. на осуществление банковских операций со средствами в рублях без права
привлечения во вклады.
2. -\\- и ностранной валюте-\\-со вкладами ФЛ банк м. работать через 2
года успешной работы
3. на привлечение во вклады и размещения драг.Ме.
в дальнейшем банкм м. расширить свою деятельность.
Ч\з 2 года работы:
4. на осуществление операций в рублях со средствами ФЛ
5. -\\- и ностранной валюте-\\-.
6. генеральная лицензия на осуществление банковских операций в
иностранной валюте (после 6 мес.работы)
ЦБ устанавливает min уставного капитала (сейчас 5 000 000 евро)
НКО м.иметь:
1. лицензию на операции в рублях и иностранной валюте: открытие и ведение
сч.банковских лиц, осуществление расчетов по поручению ЮЛ, инкассация
денеж-х средств векселей, платежных и расчет-х документов, кассовое
обслуживание, купля-породажа иностранной валюты в безналичной форме
2. инкассация ден.сред-в, векселей, платежных и расчетных документов.
НКО д.иметь min уст.капитал 16,5 млн.руб.
Чтобы открыть подразделение КБ д. 6 мес. Проработать и быть фин.устойчивым.
сведения о одраздлении д.б. вкл-ны в устав с открыт-я платиться гос.пошлина
(1000 МРОТ). Если банк откроет филиал, то необходтмо представить помещение,
согласоваться долности руководителя и гл.бухгалтера. Открытие представи-ся
треб-т только уведомление ЦБ.
Кроме филиалов и представительств м.б. открыты др.структурные
подразделения:
1. доп.офисы
2. операционные кассы вне кассового узла
3. Обменный пункт
Ресурсы КБ
1. Структура ресурсной базы КБ
2. Собстве-е средства КБ
3. Привлече-е средства КБ
1. Характеристика депозит-х ресурсов
2. характер-ка недепозит-х ресурсов
3. система стр-я депозитов
4. система резервир-я привлечен-х средств
5. порядок начисления процентов за испо-я привлеченных среств
1
Ресурсы КБ –это совокупность собственных и привлеченных средсв, имеющихся в
распоряжении банка, исп-х им для осущ-я активных операций.
Ресурсы КБ:
1. Собственные
. УК
. Фонды и нераспределенная прибыль
. Страх-е резервы под акт-м операциям
2. привлеченные
. депозитные
1. до востребования
2. срочные
3. сберегательные и депозитарные сертификаты
4. векселя банков (условно)
. недепозитные
1. МБК
2. кредиты ЦБ
3. выпуск облигаций и др.
4. долговые бумаги
2
Уст.к-е – осн.часть собстве-х рес-в банка, наиболее стаби-я часть (т.к. др.
М. расхдоваться)Паевыми взносамами, либо средствами в опоату акций.
Уст.капитал д. Формироваться только за счет собственных средств, наличие
привлеченных недопустимо.
УК
1. денежн.ср.,руб (сейчас допустима ц.б. и иностранная валюта)
2. материальные активы
i. нематериальные ак. (до 95 г. 1% после ЦБ РЫ запретил)
ii. ц.б. (до 95) отд-ми инстр-циями разрешено формирование
уст.капитала с облигациями фед.займа с постояным купоном,
пред.размер 25% УК
iii. банковские здания и сооруджения не более 20% УК при каждом
дальнейшем увеличении УК мат-ые активы д.занимать не более
10% (сейчас рпи наличии разреш-я совета директоров м.
вноситься и др. Мат.активы, предельный размер устан. тоже
советом директоров
Формиро-е УК акционерных банков регламентирует спец.инструкция ЦБ №102 и по
правилам выпуска и регистрации цен.б-г КБ на территории РФ от 22 июля
2002г. КБ м.выпускать акции для форми-я и увеличения УК только именные. В
уставе д.б. четко оговорено кол-во, номинальная стоимость акций, порядок
размещения и т.д. Новая эмисия возможна только после оплаты старой.
М.выпускать обыкновенные и привилегированные акции. Первый выпуск – это
только обыкновенные именные акции которые распр-ся только среди
учредителей. Объем привилег-х не более 25% УК. Если в открытой подписке
размещ-ся более 25% ранее размещенных акций, то это требует решение общего
собрания. Акции первого выпуска д.б. размещены не познее 30 дн. После
регистрации. Срок размещения послед-х выпусков не д.превышать 1 год. Акции
м.б. продано меньше чем заявлено, но сейчас считается что состоялся если
продано не менее 70%.
Увеличение УК м.происходить :
1. путем выпуска доп.паев или акций
2. путем капитализации прочих собственных средств Но капитал-ю м.б.
направлена нераспределенная прибыль, нераспр.фонды, начисл-е, но не
выплаченные дивиденты и некоторые др.элементы собственных средств.
КБ м. как увел., так и уменьшить УК. Любое измен-е регистр-ся в ЦБ РФ.
Фонды КБ
Создание Ф. из прибыли регламент-ся Уставом банка, где д.отражено
какое, в каком порядке и т.д. В объязательном порядке КБ формир-т резервный
фонд. Для акцонер-х банков не менее 5% УК (ранее ЦБ было уст-но 15% сейчас
прямого ограничения нет и регул-т косвенным методом), прописано в з-не «Об
АО». Ежегод-е отчисления в резервный фонд не менее 5% чистой прибыли банка.
Рез. Фонд предназначен:
1. возмещение убытков от актив.опер-й
2. выплаты % по облигациям банков и дивидентов по привелег-м акциям в
случае недостаточности прибыли
На ряду с резервным банки созд-т и др. Фонда
1. фонды накопления
2. фонды потребления
которые именно самост-но регламент-ся КБ.
Страховые резервы Создаются под свои рисковые активные вложения. Созда-е
резервов реглам-ся ЦБ РФ. Сейчас резервы:
1. на возможные потери по ссудам
2. под обесценение ц.б.
3. под прочие активы банка
Создан-е резервов отн-ся на завтраты банка.
3
3.1.
Депозиты – денеж.ср-ва которые клиенты вносят в банк или которые в силу
действ-щего порядка осущ-я фин-х и банк-х операций ожидают на опре-е время
на сч.в банке.
Харак-т ден.отношения по поводу передачи средств клиентов во временное
пользование банку. Для клиента депозит играет двоякую роль:
С 1 ст. Вкладчик м. распор-ся своими средствами, оплачивать счета с
ограничениями или без, т.е. деп-т выполняет ф-цию д-г.
С 2 ст. Деп-т приносит вкл-ку доход, он рассм-ся как капитал (т.е. д-ги,
приносущие доход)
-----------------------
ЦБ
Кредитные
организации
Филиалы и представительства иностранных банков
КБ
Небанковские КО
филиалы
представительства
Страницы: 1, 2
