БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ
Кафедра банковского дела
КУРСОВАЯ РАБОТА
на тему: «Банковские риски: виды, методы управления».
Выполнил: студент 4-го курса
ФБД ДБУ-2
К.Д. Бондаренко
Проверил:
О.С. Рачковская
Минск 1999
План
Введение ………………………………………………………….. 3
1. Банки как субъекты рыночных отношений …………………. 4
2. Банковские риски: их виды и особенности …………………
3. Понятие стратегии банковского риска, его минимизация …..
4. Анализ кредитоспособности и финансовой
устойчивости заемщика ……………………………………...
Заключение ………………………………………………………
Список литературы ………………………………………………
Введение
Общая социально-экономическая и политическая обстановка в республике
Беларусь привела к крайней неустойчивости финансового рынка, что породило
все разрастающийся процесс банкротства банков. Подтверждается мысль
специалистов Всемирного банка о том, что "коммерческие банки неизбежно
столкнуться с двумя проблемами: ликвидностью и портфелем активов".
Ситуация на финансовом рынке осложняется тем, что всё нарастающая
неспособность коммерческих банков осуществлять платежи, выдавать
долгосрочные кредиты для развития реального капитала неизбежно отражается
на платежеспособности предприятий и провоцирует дальнейший спад
производства. В обстановке экономического спада коммерческие банки работают
в области повышенного риска. Об этом свидетельствуют наиболее
распространенные причины банкротства банков:
- неудачные поиски участников нового капитала;
- неудачная торговля закладными ценными бумагами;
- превышение возможностей над спросом;
- некачественный анализ информации о ситуации на финансовом рынке и
клиентах банка и др.
Особенность банковского бизнеса, связанного с высоким риском, -
управляемость рисками. Банки работают в области управляемого риска. Поэтому
очень важно уметь прогнозировать и управлять банковскими рисками, вовремя
оценивать риски на финансовом рынке. Надо разрабатывать методику анализа и
прогноза банковских рисков с тем, чтобы "фактор неопределённости будущего,
как источника повышенного риска на финансовом рынке, был источником
получения высоких доходов". Особое внимание необходимо уделять рассмотрению
элементов портфельного подхода в управлении кредитом и управлении
инвестициями, проблеме формирования структуры активов и пассивов банка с
точки зрения оптимального сочетания двух взаимоисключающих задач -
максимизации доходов и минимизации риска.
В связи с этим, целью данной курсовой работы является рассмотрение
основных видов банковских рисков и возможностей сведения их к минимуму, а
также уделяется особое внимание анализу кредитоспособности и финансовой
устойчивости потенциальных заёмщиков банков.
1. Банки как субъекты рыночных отношений.
"Банками являются государственные, акционерные, кооперативные и другие
организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их в
форме кредита, а также для осуществления иных операций в соответствии с
Законом "О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь"". {4}
Банк, как и любое отдельное предприятие, является самостоятельным
субъектом, обладает правами юридического лица, производит и оказывает
услуги. Банк, как и любое предприятие, удовлетворяет потребности общества в
своих услугах, стремится к получению прибыли, удовлетворения на её основе
интересов членов коллектива и собственников банка. Банк как предприятие
может осуществлять любые, не противоречащие закону и его Уставу, виды
хозяйственной деятельности; на проведение банковских операций банк должен
иметь соответствующую лицензию.
Но вместе с общими чертами банки, как предприятия, имеют отличительные
особенности. Банк, во-первых, действует в сфере обмена как торговое
предприятие, он торгует особым видом товара - деньгами. Как посредническое
предприятие, банк обеспечивает возможность осуществления сделки по
перераспределению средств между кредитором и заёмщиком на взаимовыгодных
условиях. Банк также является и кредитным учреждением, которое может
одновременно выступать в качестве кредитора и в качестве заёмщика, а в
каждый отдельный момент быть либо тем, либо другим субъектом. Кроме того,
банк может осуществлять биржевые операции, торговать ценными бумагами.
Особенность банка заключается среди прочих моментов в том, что продукт
его деятельности может получать отражение как на стороне активов, так и на
стороне обязательств банковского баланса, а также в забалансовых счетах.
"Особенность банковских услуг состоит в том, что они носят свойство
самовозрастающей стоимости. Ресурсы, полученные от вкладчиков, не бесплатны
для кредитного учреждения, поэтому они должны быть использованы так, чтобы
не только возвратить их владельцам, но и получить приращение, достаточное
для уплаты процентов по вкладам, компенсации расходов и получения хотя бы
минимальной прибыли". {1}
Банк как экономическое предприятие - это всегда хозяйствующий субъект.
Банк - это торговое предприятие.
Коммерция в банковской сфере базируется на определённых принципах.
Главный среди них - принцип прибыльного хозяйствования, достижение возможно
большей прибыли. "Второй принцип банковской коммерции умещается в краткую
формулу: "Подешевле купить - подороже продать"". Принцип банковской
коммерции предполагает получение большей прибыли при меньших инвестициях и
меньшей его собственной доли в пассивах.
Основой основ стратегии банка являются следующие принципы:
- как можно дешевле приобрести капитал,
- продать капитал и услуги по рентабельной ставке,
- снизить риск потерь путём:
а) отбора надёжных клиентов и получения гарантий,
б) диверсификации операций и освоения различных рынков ссудного
капитала.
Предпосылкой реализации целей банковской коммерции является безопасность
банковской деятельности. При прочих равных условиях прибыль банка тем выше,
чем выше безопасность банка и меньше риска. Тем не менее, банк - это всегда
рисковое предприятие.
Банк как экономическое предприятие может рисковать своим капиталом,
своей прибылью, но не капиталом клиента, его прибылью. Банковская коммерция
должна действовать по принципу: всё для клиента. В главном это означает,
что банк несёт полную ответственность за клиента, обеспечивает его прибыль.
Таким образом, можно сделать вывод, что важным компонентом
стратегического управления деятельностью банковских учреждений является
стратегия рисков. "Риск - специфическая черта процесса реализации
банковского товара - передача на время, на срок права владения и
использования части ссудного фонда и инфраструктурных услуг, необходимых
для эффективного использования этой части". {3}
Банковский, как и всякий другой бизнес, немыслим без риска. Риск
присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов и по-
разному компенсироваться. Следовательно, для банковской деятельности важным
является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до
минимального уровня. Прежде, чем классифицировать и определять банковские
риски, следует определить само понятие риска как вероятность (угрозу)
потери баком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения
дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых
операций.
• Расходы
Банковская деятельность невозможна без расходов. Расходы банков связаны
с необходимостью выплаты процентов кладчика, платы за кредитные ресурсы,
покупаемые у других финансово-кредитных институтов, выделения средств на
оплату труда банковских служащих и прочие операционные расходы. В
применении к понятию расходов риск может проявляться в следующих формах:
изменение рыночной ситуации привело к необходимости повышения процентов,
выплачиваемых по вкладам; всеобщий дефицит кредитных ресурсов отразился на
повышении из покупной стоимости; повышение оплаты труда персонала в других
кредитных институтах вызвало необходимость принятия банком соответствующих
мер и так далее.
• Убытки
Убытки, проявляющиеся в форме недополучения доходов или произведения
расходов сверх намеченных, случаются при недостаточном анализе предстоящей
операции, просчетах, неблагоприятном стечении обстоятельств или же просто
непредсказуемости ситуации. Риск подобных убытков, связанных с
нерациональным размещением средств, неточной оценкой рыночных возможностей
и опасностей, всегда грозит обернуться банку серьезными неприятностями.
• Потери
Потери, понимаемые как непредвиденное снижение банковской прибыли,
выступают обобщающим показателем, характеризующим риск, присущий банковской
деятельности. Этот показатель сочетает в себе все свойства категорий,
описанных выше, а поэтому наилучшим образом характеризует степень риска.
Таким образом, риск можно определить как угрозу того, что банк понесет
потери, размер которых является показателем уровня рискованности
предстоящего мероприятия и качества стратегии в области риска.
Во втором вопросе курсовой работы будут подробнее рассмотрены виды
банковских и рисков и их особенности.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
